【３７客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的運營情況審計】

主要法律依據(jù)：

《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》 （證監(jiān)會令

［２０１３］９３號） 第 ５３條

屬性：其他鑒證業(yè)務 （法定專營業(yè)務）

內(nèi)容：針對證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的運營情況進行審計

報告使用者：證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會、證券公司和資

產(chǎn)托管機構(gòu)

委托人：證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)

專業(yè)能力勝任要求：精通證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務流程及其控制；

精通與證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務相關(guān)的法律、法規(guī)、政策規(guī)定

業(yè)務開展情況：按照現(xiàn)行的法律法規(guī)規(guī)定大力拓展