ODI是“境外直接投資”的英文縮寫(xiě)，是指境內(nèi)企業(yè)通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)境外企業(yè)方式，獲得境外企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益。由于ODI登記核準(zhǔn)制度涉及到內(nèi)地資金向外流出，因此必然需要相關(guān)政府部門(mén)的批準(zhǔn)，這些部門(mén)包括商務(wù)部、發(fā)改委及銀行部門(mén)（銀行及管理局）。而這些部門(mén)的主要審批內(nèi)容，就包括投資主體資格、境外項(xiàng)目周邊環(huán)境（政治環(huán)境是否穩(wěn)定）、項(xiàng)目情況（是否屬于限制投資行業(yè)）及用量（是否為重大投資）等方面。
也就是說(shuō)，境內(nèi)企業(yè)如果打算通過(guò)ODI登記核準(zhǔn)方式將資金輸出境外投資，首先需要證明境內(nèi)企業(yè)規(guī)模已經(jīng)達(dá)到向境外投資的要求，才能進(jìn)行下一步工作。一般來(lái)說(shuō)，境內(nèi)企業(yè)要進(jìn)行DOI申請(qǐng)，需要達(dá)到以下要求：
1、公司成立1年以上，且資質(zhì)良好（資產(chǎn)負(fù)債率低于70%，凈資產(chǎn)回報(bào)率高于5%）；
2、公司經(jīng)營(yíng)情況良好（凈資產(chǎn)大于投資額，即審計(jì)報(bào)告需為盈利狀態(tài)）；
3、公司所經(jīng)營(yíng)的行業(yè)不能為敏感行業(yè)。
當(dāng)境內(nèi)企業(yè)自身檢查滿(mǎn)足以上要求，才能繼續(xù)辦理政府相關(guān)部門(mén)審核工作。通常，企業(yè)辦理ODI登記核準(zhǔn)工作，需要向當(dāng)?shù)厣虅?wù)部門(mén)遞交《境外直接投資申請(qǐng)表》并同時(shí)遞交對(duì)外投資（新設(shè)或并購(gòu)）企業(yè)的合同和章程、相關(guān)董事會(huì)決議（或出資決議）、新的財(cái)務(wù)報(bào)表（經(jīng)審計(jì)）、項(xiàng)目前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（如盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源情況說(shuō)明、投資環(huán)境分析等）和境外投資真實(shí)性承諾書(shū)等文件。經(jīng)商務(wù)部門(mén)審批完成后，取得“境外投資證書(shū)”。
相應(yīng)的，發(fā)改委也需要準(zhǔn)備“境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表”，用以說(shuō)明境內(nèi)投資主體及境外投資標(biāo)的的相關(guān)情況。“境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表”所涉及到的資料包括投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、董事會(huì)決議書(shū)（或出資證明）、項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告（包含經(jīng)濟(jì)技術(shù)、法律環(huán)境、財(cái)務(wù)環(huán)境等的盡職調(diào)查結(jié)論）、項(xiàng)目合作意向書(shū)或框架協(xié)議、資金證明和境外投資真實(shí)性承諾書(shū)等文件。當(dāng)發(fā)改委審批完成后，即可取得“境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)”。
取得這兩份必要文件后，即可向銀行部門(mén)申請(qǐng)進(jìn)行ODI登記。當(dāng)然不可避免的還需要提供大量文件，包括《境外直接投資登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、資金來(lái)源情況材料（主要為財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告等）、境內(nèi)投資主體資料（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程）等相關(guān)資料。
當(dāng)以上流程均辦理完畢，即可通過(guò)指定銀行，將額度內(nèi)的境內(nèi)資金轉(zhuǎn)出海外，進(jìn)行境外投資。從以上介紹可以看出，境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行ODI登記核準(zhǔn)工作，需要準(zhǔn)備大量繁雜的文件，并遞交多個(gè)政府部門(mén)進(jìn)行審核。若對(duì)ODI登記核準(zhǔn)相關(guān)工作不熟悉，很難快速準(zhǔn)確辦理完畢。因此，選擇一家專(zhuān)業(yè)且有責(zé)任心的企業(yè)服務(wù)提供商協(xié)助您辦理相關(guān)事項(xiàng)，無(wú)疑是選擇