貸款，意思是銀行、信用合作社等機構借錢給用錢的單位或個人，一般規(guī)定利息、償還日期。 廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn)、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產(chǎn)對補充資金的需要，促進經(jīng)濟的發(fā)展，同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。

按貸款的使用質量劃分 1.正常貸款。指預計貸款正常周轉，在貸款期限內能夠按時足額償還的貸款。 2.不良貸款。不良貸款包括呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款。 呆賬貸款，指按財政部有關規(guī)定列為呆賬的貸款。 呆滯貸款，指按財政部有關規(guī)定，逾期(含展期后到期)并超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項目已停建的貸款(不含呆賬貸款)。 逾期貸款，指借款合同約定到期(含展期后到期)未歸還的貸款(不含呆滯貸款和呆賬貸款)。 按國際慣例(風險度)對貸款質量的劃分 在世界銀行技術援助項目下，我國中央銀行對商業(yè)銀行資產(chǎn)分類方法作了探索和試點，自1998年起，將陸續(xù)對商業(yè)銀行貸款質量按國際金融同業(yè)標準分類評級，即將銀行貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五個等級，后三類貸款稱為“不良貸款”或為“有問題貸款”。

貸款分類是貸款本身的內在要求 貸款本身的特性決定了必須對貸款進行分類。貸款具有以下特性。 1.貸款具有內在風險性。內在風險是指已經(jīng)在實際中存在，但還沒有表現(xiàn)出來的損失可能性.從理論上講，任何貸款只要發(fā)放出去，風險就隨之產(chǎn)生了、不同的貸款風險大小不同，有些貸款具有共同的風險;將貸款進行科學的分類，可以幫助我們更好地識別貸款風險，加強貸款管理。 2.貸款定價的復雜性。貸款定價是指以貸款利率為主要內容的貸款價格;貸款價格的影響因素很多，如貸款供求關系、借貸市場利息率的一般水平、中央銀行的貨幣政策、銀行間的競爭狀況、貸款風險、貸款定價技術等，其中貸款風險是決定貸款價格的內在因素。對貸款進行科學分類，可以為貸款定價提供依據(jù)。 3.貸款信息的不對稱特性。由于信息來源渠道不同，借款人比銀行更了解自己所處的市場環(huán)境、財務狀況和還款意愿，銀行所處的地位不可能消除這種信息不對稱，通過貸款分類可以減少信息不對稱帶來的危害。 貸款分類是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要 商業(yè)銀行有與生俱來的風險，這些風險是在資產(chǎn)負債業(yè)務的經(jīng)營過程中產(chǎn)生的。貸款是商業(yè)銀行主要的資產(chǎn)業(yè)務，建立一套科學的貸款分類方法，是識別貸款風險、加強貸款風險管理、促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營不可缺少的重要條件。 貸款分類是中央銀行金融監(jiān)管的需要 為保證金融業(yè)的，中央銀行必須對商業(yè)銀行實行有效監(jiān)管，其中包括對貸款質量、政策、程序、管理和控制等方面的管理。從宏觀上看，貸款質量與結構是衡量一家銀行管理水平的重要指標，也是其他考核指標計算的基礎、對貸款的科學分類，有利于中央銀行的金融監(jiān)管。

貸款的還款方式主要有等額本息、等額本金、先息后本等 貸款的還款方式有很多種，一般使用比較多的是等額本息、等額本金以及先息后本等還款方式，不同的貸款種類會有對應的還款方式，用戶可以根據(jù)自身的還款能力來選擇適合自己的還款方式。 等額本息和等額本金兩種還款方式主要用于房屋按揭貸款和車輛按揭貸款，這兩種還款方式通過每月規(guī)劃部分貸款本金和利息，能夠降低用戶每月的還款額，減輕還款壓力。先息后本則主要用于經(jīng)營性貸款中，這種還款方式能夠減少用戶的資金占用，將資金的使用率發(fā)揮到，特別適合于企業(yè)貸款。