跨境電商企業(yè)是否要做ODI備案？

答：不一定，如果只是在一些電商平臺開個店，賣點產(chǎn)品的小本生意就不用。但如果是通過在香港或國外設(shè)立境外公司，然后以境外公司為主體入駐電商平臺，后如果想讓境外公司所取得的所有收入通過銀行合規(guī)的回到境內(nèi)企業(yè)的公戶，就必須做ODI備案。目前這種合規(guī)的資金出入境方式已經(jīng)被很多跨境電商公司所采用。

問：境內(nèi)企業(yè)A擬設(shè)立境外企業(yè)a，暫不投入資產(chǎn)權(quán)益（不實繳注冊資金，也未開展其他境外投資活動），A應(yīng)當何時進行核準、備案手續(xù)？

答：企業(yè)應(yīng)當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。具體而言，如境內(nèi)企業(yè)A擬設(shè)立境外企業(yè)a，則A應(yīng)當在為a投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保之前取得項目核準文件或備案通知書。

問：境內(nèi)企業(yè)A在香港設(shè)立全資子公司a，a在香港設(shè)立全資子公司b，現(xiàn)A擬收購b，使其直接成為自己的子公司，A收購b是否需要履行境外投資核準、備案手續(xù)？

答：如果境內(nèi)企業(yè)A全資持有境外企業(yè)a，a全資持有境外企業(yè)b，在此情形下，A收購b并沒有獲得新增境外資產(chǎn)、權(quán)益，則無需進行境外投資核準、備案。

問：境內(nèi)企業(yè)A 向境外子公司a 提供資金支持，用于a 的日常經(jīng)營活動。該類情形是否屬于境外投資，是否需要進行ODI備案？

答：境內(nèi)企業(yè)向境外子公司增資（母公司增加子公司注冊資本等，不需子公司償還），屬于境外投資，需要做境外公司資金變更備案。若境內(nèi)企業(yè)通過境外放款借錢給境外子公司（母公司借錢給子公司，按照外匯管理規(guī)定履行有關(guān)手續(xù)，需要子公司在一定時間內(nèi)償還），則不屬于境外投資，不需要做相關(guān)備案。

問：控制境外企業(yè)的境內(nèi)投資主體應(yīng)穿透至哪一層級？

答：投資主體按照實際情況，應(yīng)追溯至終實際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖，披露終實際控制人的基本信息。