什么情況下需要做ODI備案？

1.企業(yè)需要進(jìn)駐海外市場(chǎng)，處理業(yè)務(wù)等需要?jiǎng)?chuàng)建海外公司；

2.企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款，公司則需要按照銀行的規(guī)定要求提供相應(yīng)備案文件，才能進(jìn)行匯款操作；

3.企業(yè)在海外設(shè)立的子公司，再返回國(guó)內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)時(shí)，需要開設(shè)銀行外匯賬戶；

4.企業(yè)和國(guó)外公司有著合作的項(xiàng)目或業(yè)務(wù)；

5.企業(yè)需要為海外子公司的銀行賬戶付款；

ODI境外投資備案辦理時(shí)所需條件

1.境內(nèi)公司成立滿1年以上(成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表，通常是得不到審批部門的審核)。

2.近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告，千萬(wàn)不能出現(xiàn)虧損的情況。

3.凈資產(chǎn)（收益）率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，建議高于5%，越高越好。

4.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，建議低于70%，越低越好。

37號(hào)文與ODI備案的區(qū)別

雖然37號(hào)文和ODI備案都是針對(duì)跨境投資的政策，但它們的主要區(qū)別在于適用對(duì)象的不同。37號(hào)文針對(duì)的是自然人，而ODI備案則針對(duì)的是企業(yè)或法人。此外，37號(hào)文更側(cè)重于個(gè)人境外投融資的合規(guī)性，而ODI備案則更注重企業(yè)境外投資的透明度和規(guī)范性。

哪些情形下需要按照37號(hào)文規(guī)定進(jìn)行相關(guān)外匯登記？

根據(jù)37號(hào)文的規(guī)定，需進(jìn)行外匯登記的情形有：

1. 境內(nèi)居民以境內(nèi)外合法資產(chǎn)或權(quán)益向特殊目的公司出資前，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)辦理境外投資外匯登記手續(xù)。

*需注意，境內(nèi)居民辦理境外投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)業(yè)務(wù)。

2.已登記境外特殊目的公司發(fā)生境內(nèi)居民個(gè)人股東、名稱、經(jīng)營(yíng)期限等基本信息變更，或發(fā)生境內(nèi)居民個(gè)人增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等重要事項(xiàng)變更后，應(yīng)及時(shí)到外匯局辦理境外投資外匯變更登記手續(xù)。變更登記完成后，方可辦理后續(xù)業(yè)務(wù)（含利潤(rùn)、紅利匯回）。

3.非上市特殊目的公司以本企業(yè)股權(quán)或期權(quán)等為標(biāo)的，對(duì)其直接或間接控制的境內(nèi)企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他與公司具有雇傭或勞動(dòng)關(guān)系的員工進(jìn)行權(quán)益激勵(lì)的，相關(guān)境內(nèi)居民個(gè)人在行權(quán)前需到外匯局申請(qǐng)辦理特殊目的公司外匯登記手續(xù) 。