需要ODI備案的企業(yè)或業(yè)務(wù)類(lèi)型

1、跨境電商

2、BVI等投資控股企業(yè)

3、境外投資并購(gòu)

4、境外上市（紅籌/VIE架構(gòu)）

5、成立境外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)

6、備案政策出臺(tái)前已經(jīng)投資但未辦證書(shū)

辦理ODI備案的優(yōu)勢(shì)與必要性

1、有利于境內(nèi)外企業(yè)優(yōu)化資源配置

2、企業(yè)境外上市，沒(méi)有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和障礙

3、為境內(nèi)企業(yè)增加附加值，提升企業(yè)形象

4、可獲得境外當(dāng)?shù)氐亩愂諆?yōu)惠，快速積累資本

5、后期境外資金返程回國(guó)投資，可享受政府給予的資金補(bǔ)貼

6、能夠以合法的方式完成境內(nèi)資金出境，海外利潤(rùn)合規(guī)入境

業(yè)務(wù)產(chǎn)生的原因有哪些呢？

內(nèi)在驅(qū)動(dòng)

（1）境內(nèi)資金日益多元化的全球資產(chǎn)配置需求。資金逐利的特性決定了它們對(duì)于商機(jī)的高度嗅覺(jué)，有商機(jī)的地方就能夠帶來(lái)利潤(rùn)，隨著我國(guó)對(duì)外開(kāi)放高度的不斷提升，國(guó)際市場(chǎng)日漸成為境內(nèi)資金實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)配置的一個(gè)重要領(lǐng)域。

（2）國(guó)內(nèi)行業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)過(guò)于激烈，一方面國(guó)內(nèi)企業(yè)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致不良經(jīng)營(yíng)，另一方面是國(guó)內(nèi)的外來(lái)投資企業(yè)也加劇了國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)，因此，國(guó)內(nèi)企業(yè)利用公司現(xiàn)有較高的競(jìng)爭(zhēng)力積極率先投入國(guó)際市場(chǎng)，努力開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，獲取市場(chǎng)份額。

主體需要為我國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是，成立時(shí)間不滿(mǎn)一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準(zhǔn)或備案。

3. 股東背景、資金來(lái)源、投資要求真實(shí)性要求：

無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查。

4. 財(cái)務(wù)要求：

近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。