ODI備案流程

(一)發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

(二)商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

(三)外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

要求：

1、境內(nèi)公司好成立滿1年以上(成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案);

2、近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損;

3、凈資產(chǎn)回報(bào)(收益)率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，好高于5%，越高越好;

4、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，好低于78%，越低越好;

5、股東背景、資金來源必須真實(shí)、合法。

境外投資備案（核準(zhǔn)）對(duì)象

境外投資備案，英文全稱Overseas Direct Investment，也就是我們常說的ODI。其具體是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，備案通過新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）對(duì)象主要分為三種：

設(shè)立終目的地企業(yè)需備案（核準(zhǔn)）

為掌握對(duì)外投資資金的真實(shí)去向，同時(shí)也有利于有關(guān)部門為對(duì)外投資企業(yè)提供服務(wù)和保障，《暫行辦法》明確對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）實(shí)行終目的地管理原則，進(jìn)行“穿透式”管理。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對(duì)外投資的市場(chǎng)主體、決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，按照”有關(guān)部門引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的原則開展對(duì)外投資，在境外設(shè)立（包括兼并、收購(gòu)及其他方式）企業(yè)前，應(yīng)按規(guī)定向有關(guān)主管部門提交相關(guān)信息和材料；符合法定要求的，相關(guān)主管部門為其辦理備案或核準(zhǔn)。這里所述的企業(yè)為終目的地企業(yè)，終目的地指境內(nèi)投資主體投資終用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的所在地。這就是所謂的終目的地管理原則。