ODI核準(zhǔn)或備案

所需資料

營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件

公司董事會(huì)決議、股東會(huì)決議或其他相關(guān)的出資決議

證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的檔（上一財(cái)政年度的審計(jì)報(bào)告或財(cái)務(wù)報(bào)表，以及銀行出具的存款證明）

如融資項(xiàng)目的，需提供融資意向書

以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件

投標(biāo)、并購(gòu)或合資合作項(xiàng)目的，需提供中外方簽署的意向書或框架協(xié)議書等文件

國(guó)有企業(yè)需有國(guó)有資產(chǎn)管理部門出具的意見(jiàn)

ODI申報(bào)主體

（一）獨(dú)立申報(bào)

獨(dú)立申報(bào)方式中，單個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者作為申請(qǐng)人，其自身須滿足ODI審批的各項(xiàng)條件并須向主管部門提供各項(xiàng)申請(qǐng)資料；近期ODI審批的主管部門重點(diǎn)關(guān)注下列問(wèn)題：

a.境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的資金來(lái)源真實(shí)性和合規(guī)性，如要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)提交經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、自有資金證明等；

b.境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者穿透后的自然人持股情況；

c. 境外投資的真實(shí)性，如要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外投資真實(shí)性承諾書、前期工作落實(shí)情況說(shuō)明，涵蓋盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告等。

（二）共同申報(bào)

兩個(gè)以上的境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者擬共同投資同一個(gè)境外公司，則應(yīng)當(dāng)由持股比例或投資金額較大的投資者在征得其他投資者的書面同意后作為主申報(bào)人，在取得其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的申請(qǐng)資料后，共同向主申報(bào)人的境外投資主管部門提出ODI審批的申請(qǐng)，而其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者無(wú)須另行申請(qǐng)辦理ODI審批。

共同申報(bào)方式中，有以下三點(diǎn)需要提請(qǐng)注意：

a. 發(fā)改委及商務(wù)部門關(guān)于判斷主申報(bào)人的標(biāo)準(zhǔn)存在一定差異。但在目前實(shí)踐操作中，境外投資主管部門一般傾向于以持股比例較大的投資者為主申報(bào)人（具體需以境外投資主管部門屆時(shí)的認(rèn)定為準(zhǔn)）；

b.共同申報(bào)中的全部境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，其自身均須滿足ODI審批的各項(xiàng)條件；

c. 共同申報(bào)中各境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的投資路徑可以不一致，即各境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者可以直接持有境外企業(yè)股份，亦可以通過(guò)其在境外設(shè)立或控制的實(shí)體間接持有境外企業(yè)股份。