劃重點，帶你搞懂科創(chuàng)板

四川證監(jiān)局金融投資報聯(lián)辦

問：個人投資者的證券賬戶及資金賬戶如何認定？

答：關于個人投資者證券賬戶及資金賬戶的認定，具體認定標準如下：

一方面，可用于計算個人投資者資產(chǎn)的證券賬戶，包括中國結(jié)算開立的證券賬戶以及投資者在證券公司開立的賬戶。具體來看，在中國結(jié)算開立的賬戶包括A股賬戶、B股賬戶、封閉式基金賬戶、開放式基金賬戶、衍生品合約賬戶及中國結(jié)算根據(jù)業(yè)務需要設立的其他證券賬戶。另一方面，可用于計算個人投資者資產(chǎn)的資金賬戶，包括客戶交易結(jié)算資金賬戶、股票期權(quán)保證金賬戶等。

問：在以上證券賬戶及資金賬戶內(nèi)，哪些資產(chǎn)可以計入投資者資產(chǎn)？

答：首先，中國結(jié)算開立的證券賬戶內(nèi)的下列資產(chǎn)可計入投資者資產(chǎn)：一是股票，包括A股、B股、優(yōu)先股、通過港股通買入的港股和股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌股票；二是公募基金份額；三是債券；四是資產(chǎn)支持證券；五是資產(chǎn)管理計劃份額；六是股票期權(quán)合約，其中權(quán)利倉合約按照結(jié)算價計增資產(chǎn)，義務倉合約按照結(jié)算價計減資產(chǎn)；以及交易所認定的其他證券資產(chǎn)。

其次，投資者在證券公司開立的賬戶中可計入投資者資產(chǎn)的包括公募基金份額、私募基金份額、銀行理財產(chǎn)品、貴金屬資產(chǎn)等。

再次，資金賬戶內(nèi)下列資產(chǎn)可以計入投資者資產(chǎn)：一是客戶交易結(jié)算資金賬戶內(nèi)的交易結(jié)算資金；二是股票期權(quán)保證金賬戶內(nèi)的交易結(jié)算資金，包括義務倉對應的保證金可計入投資者資產(chǎn)；以及交易所認定的其他資金資產(chǎn)。

此外，在計算各類融資類業(yè)務相關資產(chǎn)時，應按照凈資產(chǎn)計算，不包括融入的證券和資金。

問：個人投資者參與科創(chuàng)板股票交易還應滿足24個月的證券交易經(jīng)驗，那么，證券交易經(jīng)驗又如何認定？

答：關于個人投資者參與證券交易經(jīng)驗的認定，具體認定標準如下：個人投資者參與A股、B股和股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌股票交易的，均可計入其參與證券交易的時間。相關交易經(jīng)歷自投資者本人一碼通下任一證券賬戶在上海證券交易所、深圳證券交易所及股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)生首次交易起算。首次交易日期可通過證券公司向中國結(jié)算查詢。

問：投資者在參與科創(chuàng)板股票交易前，還有哪些需要了解的事項？

答：投資者應當充分知悉和了解科創(chuàng)板股票交易風險事項、境內(nèi)法律和上交所業(yè)務規(guī)則，結(jié)合自身風險認知和承受能力，審慎判斷是否參與科創(chuàng)板股票交易。

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票交易特別規(guī)定》，投資者在首次委托買入科創(chuàng)板股票前，還應當以紙面或電子形式簽署《科創(chuàng)板股票交易風險揭示書》（以下簡稱《風險揭示書》）。如未簽署《風險揭示書》的，證券公司將不接受投資者的申購或者買入委托。

還要提示投資者注意的是，《風險揭示書》的揭示事項僅為列舉性質(zhì)，未能詳盡列明科創(chuàng)板股票交易的所有風險，投資者在參與交易前，應當認真閱讀有關法律法規(guī)和交易所業(yè)務規(guī)則等相關規(guī)定，對其他可能存在的風險因素也應當有所了解和掌握，并確信自己已做好足夠的風險評估與財務安排，避免因參與科創(chuàng)板股票交易遭受難以承受的損失。